市财政局  陈喜东

主任、各位副主任，各位委员：

受市政府委托，现将2018年上半年财政预算执行情况报告如下，请审议。

上半年，财政工作以党的十九大精神为指导，深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，认真落实省委经济工作会议和全国财政工作会议精神，在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，坚持绿色生态发展理念，大力实施“生态强市”战略，充分发挥财政职能作用，狠抓重点任务落实，统筹推进“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”各项工作，财政预算执行情况总体良好，现将有关情况报告如下：

一、上半年预算执行情况

(一)一般公共预算执行情况

全市一般公共财政预算收入完成27432万元，完成预算的51.6%，超序时进度1.6个百分点，同比下降25.6%。按征收部门分，国税局完成6294万元，为预算的51.7%，同比增长1.4%；地税局完成14216万元，为预算的58.7%，同比增长0.9%；财政局完成6922万元，为预算的66.35%，同比下降58.2%。非税收入占一般公共预算收入的比重为25%，同比下降44.4个百分点。

全市一般公共财政预算支出完成116,209万元, 为预算的71.96%，与上年同期持平。其中：省级专项补助支出34,861万元，市本级支出81,316万元。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金收入完成1777万元，为预算的23.02%，同比增长48.2%。其中：国有土地使用权出让收入1643万元，彩票公益金收入42万元，污水处理费收入92万元。

政府性基金支出2871万元，为预算的10.08%，同比增长368%。其中：大中型水库移民后期扶持基金支出46万元，征地和拆迁补偿支出2577万元，污水处理设施建设和运营210万元，用于体育事业的彩票公益金支出31万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2018年社保基金（企业养老保险、机关事业养老保险、城乡居民养老保险、城镇职工医疗保险、城镇居民医疗保险、新型农村合作医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险）全年预算收入总额94,374.97万元，支出总额94,437.34万元，利用以前年度结余弥补当年收支缺口62.37万元，主要是弥补医疗保险类基金缺口。

社保基金收入（不含机关事业养老保险）完成24,891.11万元，为预算51.96%，其中：养老保险类收入13,232.27万元，医疗保险类收入11,294.64万元，其他保险类收入364.20万元。

社保基金支出（不含机关事业养老保险）完成21,535.05万元，为预算的44.90%，其中：养老保险类支出14,305.63万元，医疗保险类支出6,887.46万元，其他保险类支出341.96万元。今年企业养老保险调整待遇工作在7月份进行，所以上半年社保基金预算执行进度未过半。

二、上半年主要工作措施

(一)狠抓财政收入。年初以来，为增加财政收入，我们与各部门加强协作，集思广益、多措并举。多次与国地税部门沟通协调，召开税收专题会议研究对策，集中力量清理陈欠税款。组织相关科室对全市有非税收入的单位进行了调查摸底清理，逐一核实，分析增减收因素，制定了奖罚措施，督促执收执罚部门依法征收，进一步规范非税收入收缴行为，保证了各项收入及时足额入库。与市委办、政府办配合，对全市国有资产进行了清查，拍卖了原中医院大楼等闲置用房，实现收益最大化。

(二)做好存量资金清理盘活工作。加大结余结转资金的清理力度，对结存在一般公共预算、政府性基金预算、财政专户、部门账户中的各类资金，逐个单位、逐个项目、逐笔资金排查分析、清理甄别，切实摸清底数、查找原因，分门别类进行处置，按照国家规定收回财政结余结转资金，统筹安排使用，大力压减结转结余资金规模。进一步清理规范财政暂付款和暂存款，压缩暂付款和暂存款规模，并完善财政支出结构，严格控制新增财政存量资金，加强国库资金管理，实现财政资金最大效益。

(三)努力争取上级资金。坚持把对上争取作为实现发展的突破口，认真研究国家、省政策导向，抢抓政策机遇，及时掌握国家产业政策和投资方向，最大精度研究对接，加强部门间配合，及时通知项目申报单位，并提出具体的申报意见和建议，将政策机遇转化成实实在在的项目支撑。上半年，全市24个部门单位共争取到国家、省级77个项目，到位资金5.8亿元，完成计划任务的44.7%。其中：边境补助转移支付资金8057万元、一般性转移支付资金34869万元、农业开发高产标准农田建设项目2800万元、中小河流治理项目2506万元、珍东公路建设项目1385万元、污水处理厂“二期”工程2400万元。同时，2017年政府债券申报工作正在进行中，拟申报机场建设资金（新增债券）1亿元，阿布泌河治理（新增债券）1,106万元，丹阿公路（置换债券）4,348万元。完成2018年新增和置换债券申报工作，经市政府主要领导亲自挂帅争取，目前已申请到位置换债券资金7,450万元，新增债券25,520万元，预计七月初下达。

(四)规范预算执行。认真落实中央八项规定、 省委省政府九项规定，大力压缩一般性支出特别是“三公”经费支出，牢固树立过“紧日子”的思想，优化支出结构，真正当好家、理好财。认真梳理、分解本级预算项目和上级专项转移支付项目，加强资金管理，及时与各部门单位对接，督促项目资金管理部门做好项目预算执行的各项前期准备，积极组织项目实施和验收评审，及时拨付资金，尽快形成实际进度。确保“保工资、保运转、保民生”各项资金优先足额拨付到位。

(五)提高财政监督管理水平。编制完成《2017年虎林市政府财务报告》。大力推进预决算公开，除涉密部门外，全市一级预算单位的部门预决算、“三公”经费预决算全面公开，财政透明度进一步增强。建立“双随机、一公开”的财政监督检查工作制度，认真履行对各部门的预算执行，财务收支、专项资金使用监督检查职能。不断提高政府采购和投资评审管理水平，上半年组织集中采购项目57批（次）,采购预算1378万元，实际支出1310万元，资金节约率5%；接收预、结算送审金额7403万元，审减金额641万元，审减率8.7%。全面清理和规范涉企行政事业性收费和政府性基金，坚决纠正越权出台的涉企收费政策，并且在政府网站对外公开，接受社会监督。

(六) 着力财政统筹、保障民生需求。我市把改善民生作为财政投向重点，持续加大民生投入。上半年，投入6,984万元用于市医院、中医院、妇幼保健院、红十字医院四家公立医院改革支出。投入1,903万元，提高了城乡居民医疗保险标准。投入1,422万元用于城镇低保，投入336万元用于农村低保，投入446.9万元用于城乡医疗救助，投入22.7万元用于临时救助，投入1,358万元用于城市再就业，投入392.38万元用于公益性岗位补贴。投入2,954万元用于珍东公路建设。投入100万元用于第四小学教学楼建设。投入1,380万元用于市医院感染科大楼建设。投入325万元用于五虎山公园二期建设。投入500万元用于桦树路改造。投入200万元用于城区老垃圾场建设。投入385万元用于北外环高速路出口至迎宾路亮化工程。投入240万元用于城市供热管网改造。投入530万元用于城乡监控（二期）全覆盖工程。投入300万元实施无线数字电视覆盖工程。发放地力保护补贴资金10,402万元。把产业扶贫作为主攻方向，实施了分布式村级光伏扶贫电站、植保无人机、特色种养殖等扶贫项目。

(七)大力培植财源，扩大财政增收基础。充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，加大扶持力度，扶持那些市场前景好，见效快、财税收益大的项目发展。进一步加大招商引资力度，摸清优势底数，上半年我市完成《虎林市发展要素综合调研报告》，更新项目400个，参加西安产业项目推介会、第29届哈洽会，先后对接企业40余家，国生生物科技食用菌产业园、全丰无人机组装、10万吨炭基肥、北京垦荒人乳制品、乐申科技大豆深加工、龙成生态宜居观光园等项目先后落地开工。同时增强招商吸引力，制发《扶持新建产业项目发展的若干政策》，并按照《招商引资奖励办法》，对植保无人机项目奖励申请进行了备案。

上半年我市财政经济运行继续保持总体平稳、稳中有进的良好态势，但也存在着不容忽视的问题：一是持续增收难。今年以前，我市每年通过清理欠税1亿元左右来填补减收部分，目前国地两税在机构改革前基本将欠税清理完成；新上企业尚未达到预期税收效益，受上述因素影响税收减少已成定局。非税方面也是如此，实施“放管服”、取消和停征了一批行政性收费项目，非税收入下降。税收和非税的减收因素导致一般公共预算收入面临着巨大压力，近两年公共预算收入处于下降态势。二是刚性支出增长快。全面建成小康社会时间日益临近，民生支出和公共事业等刚性支出逐年增加，机关事业人员工资及保险补贴增长较快，再加上历史债务偿还压力集中出现，导致刚性支出超过增收速度，可支配财力严重不足，保持收支平衡难度加大。三是财政管理还需加强。预算执行约束力度不够，超预算支出情况时有发生，资金盘活和整合统筹使用力度还需加大，财政支出绩效仍有提升空间，部门过紧日子的思想尚未完全形成。

三、下一步工作安排

面临严峻挑战，我们既要直面困难，做好应对准备，也要看到积极变化，坚定发展信心，切实增强紧迫感，奋力攻坚克难，确保圆满完成市六届人大常委会第二次会议确定的财政收支任务。

(一) 全力组织收入，确保预算收支平衡。密切跟踪财政经济形势，及时解决组织收入工作中突出矛盾与问题。加大重点税源和纳税大户监测，严厉打击偷逃骗税违法行为，努力实现应收尽收。加强财税部门之间协调配合，针对征管漏洞和薄弱环节，依法加强收入征管，深入挖掘增收潜力。认真落实中央和省市关于厉行节约的各项规定，并建立长效机制。切实降低行政成本，确保财政收支平衡。

(二) 加强绩效管理，提高财政资金使用效益。牢固树立法治理念，促进财政工作沿着法制轨道开展。针对收入下降的现状，提前开始编制2019年预算，准确测算基本支出、民生支出、运转支出、还债支出，提前做好重大项目筛选工作。盘活财政存量资金、资产、资源，加大财政暂付款项清理压缩力度。加强对支出政策的定期评估，清理长期固化和非急需的支出项目。加大对重点领域、重点项目的专项检查力度，依法依规强化监督执纪问责。配合相关部门做好扶贫领域、环保督察等审计问题整改工作。

 (三)严格管控、防范化解债务风险。一是建立规范的举债融资机制。明确政府举债只能通过发行地方政府债券方式，限额控制在上级下达限额以内，并列入本级预算调整方案，报请人民代表大会常务委员会批准，债务资金只能用于公益性资本支出，优先安排在建项目，不得用于经常性支出；政府担保仅限于依法对外债转贷提供担保，其他任何形式的债务或担保举债都属违法行为。二是多角度开展市场化融资。充分发挥融资平台公司作用，通过市场化解决项目建设资金。对完全市场化且盈利水平较高的项目或业务，全部通过金融机构市场化融资；对盈利水平暂时难以达到市场化融资要求的项目，通过补足资本金、注入资产、引入PPP模式等措施融资，确保项目继续发挥公益作用。

 (四) 研究把握政策，推进各项改革任务。继续做好取消、停征行政性收费和基金的落实工作，根据政策变化及时更新目录清单，实行动态管理。配合教育部门在9月前完成森工教育系统移交工作。按照关于加快剥离国有企业办社会职能的有关要求，推进中、省直，市属国企退休人员社会化管理工和“三供一业”移交。做好森工、农垦系统改革的财政管理和国有资产移交工作。依据上级部门具体要求，适时启动事业单位公车改革。

主任、各位副主任、各位委员，新时代赋予新使命，新使命要有新担当，财政工作任务艰巨，压力更大，我们将在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，务实重行，坚定信心，迎难而上，苦干、实干、加油干，扎实推进各项工作落实，确保全年收支任务顺利完成，为建设新时代“生态强市、美丽虎林”而努力奋斗！

以上报告，不当之处，请批评指正。