——2021年1月15日在虎林市第六届人民代表大会第六次会议上
虎林市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将虎林市2020年财政预算执行和2021年财政预算安排情况汇报如下，请审议。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，我市财政工作在市委正确领导和市人大监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央、省和鸡西市系列决策部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，坚决打赢三大攻坚战，推进乡村振兴，增进民生福祉，深化改革创新，有力促进了全市经济社会平稳健康发展，较好地完成了财政预算各项任务。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，全市一般公共预算收入完成38,071万元，同比下降9.8%，上级返还性收入及各类转移支付资金253,336万元，新增债券收入2,674万元、再融资债券收入7,418万元、上年结余705万元、调入资金1,373万元、调入预算稳定调节基金4,660万元，收入总计308,237万元。全市一般公共预算支出完成287,010万元，同比下降2.2%，上解上级支出7,746万元、债务还本支出7,418万元、补充预算稳定调节基金5,950万元，支出总计308,124万元。收支相抵，年终结转下年113万元。一般公共预算收支是平衡的。
（二）政府性基金预算执行情况
基金总收入13,654万元，其中：本级基金收入5,974万元（含新增专项债券400万元），上级补助收入5,622万元，上年基金结余2,058万元；基金总支出12,897万元，其中：本级基金支出11,643万元（含新增专项债券400万元），调出资金1,254万元。收支相抵，年终结转下年757万元。基金预算收支是平衡的。
（三）社会保险基金预算执行情况
社保基金收入完成96,494万元，其中：养老保险类收入77,511万元，医疗保险类收入18,298万元，其他保险类收入685万元。
社保基金支出完成90,302万元，其中：养老保险类支出76,528万元，医疗保险类支出12,298万元，其他保险类支出1,476万元。全市社会保险基金年末结余为6,462万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入完成540万元，国有资本经营预算支出完成459万元，年终结余81万元。
（五）2020年财政工作主要措施
1、千方百计抓收入，全力以赴控支出。新冠疫情发生以来，受经济下行压力持续及减税降费政策等因素的影响，我市减收增支压力突显。为有效应对财政收支严峻形势，我们认真贯彻落实上级部门的要求，始终把抓收入放在财政工作的首要位置，增进财税部门协调联动，支持配合税务部门加强税收监测和结构分析，抓好重点税源监控和税收薄弱环节征管，持续提升财政收入质量。在全力以赴抓收入的同时，根据省政府办公厅下发的《黑龙江省人民政府办公厅关于进一步严格落实2020年省级财政支出预算管控清单的通知》（黑政办发〔2020〕13号）的要求，结合我市实际，先后制发了《2020年虎林市财政支出预算管控清单》和《2020年虎林市财政支出预算管控清单实施细则》。要求各预算单位严格按照管控清单在年初预算非刚性、非重点项目支出压减18%、公用经费压减15%、办公用房维修压减20%的基础上，按不低于20%的比例压减会议费、差旅费、培训费、因公出国（境）费和公务接待费等限制类支出，全年共压减一般性支出1,210万元，优先用于“六稳”“六保”支出，加大重点领域支持力度。
2、用财有效促经济，多方争取扩投资。一是培植财源，生财有道。大力发展税源经济，积极引进、扶持和培育骨干税源企业，壮大支柱财源，充分发挥财政资金的引导作用。二是组织收入，聚财有方。充分把握外部条件、上级政策和区域形势，积极争取国家扶持资金。全年共收到直达资金25,681万元，其中：抗疫特别国债4,674万元，用于基础设施建设和其他抗疫支出；特殊转移支付和均衡性转移支付补助12,171万元，用于补助机关事业养老保险支出；县级基本财力保障机制奖补资金1,287万元，用于环境治理、普调工资、落实特岗教师待遇等支出；边境地区转移支付1,022万元，用于提高口岸通关能力建设等支出;专项转移支付6,463万元，主要用于公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设、稳企稳岗等支出。积极争取中央外贸发展专项资金，用于促进口岸和外经贸发展，改善口岸通关环境，吸引客商到虎林投资兴业。三是依法举债，助力发展。抓住国家稳投资、扩内需、补短板的机遇，全年共争取到位债券资金10,492万元，用于偿还历史债务、农村厕所改造、污水治理、农村饮水安全巩固提升工程等项目。四是盘活存量，理财有制。继续加大盘活财政存量资金力度，当年盘活存量资金17,871万元，统筹用于民生等重点支出。全年基本实现了“六稳”“六保”的工作目标，各项重点工作得到了有效开展和落实。
3、统筹财力供保障，打好“三大攻坚战”。继续支持打好三大攻坚战。一是成立虎林市政府性债务管理领导小组，制定《虎林市地方政府性债务风险应急处置预案》，严控地方政府隐性债务，有效防范化解债务风险。二是坚持精准理念，大力保障脱贫攻坚。落实和完善精准扶贫措施，围绕补齐“两不愁三保障”突出短板，推动涉农资金整合，最大限度统筹资金，形成合力。全年财政专项扶贫资金共拨付资金1,969万元，用于杨岗镇新建村肉牛养殖、北药种植等产业扶贫项目及雨露计划、贫困户小额贷款贴息等项目。同时对财政扶贫资金实施动态监控，切实加强扶贫资金监管力度，提高资金使用效益。三是坚持绿色发展，加大生态环保投入力度，积极支持污染防治。全年共安排生态环保及污染防治资金12,183万元，积极推进生态功能区监管建设，加快燃煤设施淘汰改造，持续推进水源地、重点流域生态治理，推进重点企业实施污防设施提档升级改造，推进城市污水处理厂等项目，促进人与自然和谐共生。
4、落实政策稳就业，夯实福祉护民生。我们始终坚持量入为出、量力而行，把有限财力用在保运转、保工资、服务民生、为群众办实事上。全年民生投入248,551万元，占一般公共预算支出的86.6%。发放低保、医疗救助、临时救助等各类困难群众救助补助资金4,190万元，筹集就业再就业资金1,699万元，用于公益性岗位补贴1,136万元，强化就业优先政策，重点解决高校毕业生、退役军人、下岗职工、农民工、返乡人员等群体就业问题。拨付义务教育经费、薄弱学校改造、营养餐、改善高中办学条件等教育事业资金29,793万元，用于加快推进教育现代化，优化教育资源布局，改善办学条件，办好特殊教育，支持民办教育，健全学生资助综合服务体系等方面。发放耕地地力保护补贴、农机购置补贴资金11,552万元，大力支持实施乡村振兴战略，支持农村基础设施建设，推进城乡一体化发展。为帮助中小企业渡过疫情难关，实现稳企稳岗、促就业的总体目标，我市先后成立了财政局推进中小企业稳企稳岗基金政策落实工作专班和虎林市中小企业稳企稳岗基金管理使用工作专班，在保障“五保”支出的基础上，筹集稳企稳岗基金3,000万元，用于中小企业担保贷款、企业复工复产综合性保险保费补贴、财政补助激励和周转金借款等方向的扶持。根据新冠疫情防控需要，及时、足额落实相关防控所需资金，截止上年末拨付疫情防控资金3,702万元，用于完善突发重大疫情防控和应急救治，建立健全分区、分级的传染病等重大疫情防控救治体系，推进重点医院平疫结合改造。
5、全面深化促改革，提升管理明创新。一是进一步完善预算信息公开机制，扩宽预算信息公开的广度和深度。二是全面贯彻实施绩效目标管理，加强绩效跟踪监控管理，强力推进财政部门重点项目绩效跟踪和重点评价，提高财政资金使用效益。三是强化财政资金监管，建立健全财政资金监管信息化机制，保证财政资金安全高效运行。四是进一步规范政府采购行为，提升投资评审的管理水平，认真贯彻落实《财政部关于促进政府采购公平竞争优化营商环境的通知》文件精神，维护公平竞争的市场秩序。全年完成政府集中采购226批次，节约资金854万元，节约率为6.6%。完成预算审核项目186个，送审金额共计62,745万元，审减金额5,518万元，审减率为8.8%；结算审核项目131个，送审金额共计17,511万元，审减金额1,041万元，审减率为5.94%。五是稳妥化解存量债务，坚决遏制隐性债务增量，全年共计偿还政府性债务17,410万元。
从全年预算执行情况看，我们虽然实现了收支平衡，但存在的问题依然不能忽视：一是税源结构不优，一药独大、一米独强的哑铃式产业发展结构没有得到根本转变，国家医药政策调整给企业带来的影响集中显现，导致我市税收总量开始大幅下降。二是保工资、保运转、保基本民生等刚性支出逐年加大，而税收总量受疫情及减费降税等多种因素影响出现连续下降，财政收支矛盾突显。三是未来几年仍是偿债高峰期，债务还本付息压力较大，有效财力严重不足，依托财政资金引领和撬动发展的措施实施受限。对此，我们将高度重视，深入分析原因，采取有效措施，认真加以解决。
二、2021年财政预算安排
（一）2021年预算安排指导思想和编制原则
2021年预算安排的指导思想是:高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入落实中央、省、鸡西市和虎林市委各项决策部署，始终保持战略定力和实干定力，科学把握新发展阶段，深入贯彻新发展理念，全面融入新发展格局，聚力“一地四城”，主攻“五大产业”，落实“六个行动”，加快推动县域经济高质量发展，不断满足人民群众日益增长的美好生活需要，奋力开创新时代虎林全面振兴全方位振兴新局面。
2021年预算编制原则：一是依法依规编制。严格贯彻《预算法》，积极落实人大预算审查和监督要求，做到应编尽编、应列尽列。二是优先保基本、保重点。重点保障“六稳”“六保”支出。三是积极促发展。坚持多渠道筹集资金支持发展，进一步转变财政支持发展方式，积极发挥财政资金的引导作用。四是持续强绩效。持续推进重点财政改革，进一步改进和优化预算编制、绩效管理等重点财政工作，提高预算编制质量和财政资金使用绩效。五是全力保平衡。积极落实政府过“紧日子”和厉行勤俭节约有关要求，继续实施预算管控相关政策，充分调动增收节支积极性，坚持预算安排有保有压、确保年度收支平衡。
（二）2021年一般公共预算收入预计和支出安排
结合新冠疫情冲击下的经济形势和国家加大减税降费力度情况，2021年我市财政收入预期目标为：一般公共预算收入40,355万元，同比增长6%。结合目前转移支付补助到位116,745万元，全市一般公共预算支出预计完成157,100万元，其中：市本级支出130,486万元，专项转移支付26,614万元，一般公共预算可以实现收支平衡。
2021年基金预算收入预计4,100万元，结合目前政府性基金转移收入到位217万元，基金支出预计4317万元，基金预算可以实现收支平衡。
养老、失业、医疗、工伤四类7个社会保险基金预计总收入101,876万元；基金总支出预安排96,990万元，年末结余4,886万元。
我市国有资本经营预算收入预计400万元，结合目前国有资本经营预算转移支付到位347万元；国有资本经营预算支出预安排747万元。
三、深挖潜、控支出、强管理，全面完成2021年预算任务
2021年，我们将坚持稳中求进工作总基调，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，全面贯彻落实中央、省市委的各项决策部署，为全市经济社会持续、健康、协调发展提供有力保障。
（一）对上争取资金，补齐基础短板。
坚持惠及民生、引领未来的目标导向，要引外力，抢抓国家推出地方政府债券及我省基础设施补短板重大政策机遇，吃透政策、畅通信息、精准谋划、提早准备，全力以赴补短板、强弱项、增优势。聚焦基础设施领域突出短板，重点支持既促消费惠民生又调结构增后劲的“两新一重”建设，超前布局新型基础设施建设，加强新型城镇化建设，完善交通基础设施网络，大力提升城区公共设施和服务能力，加强交通、能源、水利等重大工程基础设施建设。
（二）增进民生福祉，提升社会品质。
全面增进民生福祉，持续加大民生投入，优先支持就业能力强、潜力大的现代服务业、小微企业和民营企业发展，不断创造就业岗位。发挥政策和资金导向作用，加快推进义务教育优质均衡发展，着力补齐基础教育短板，推动学前教育普及普惠发展，加强农村幼儿园建设。统筹资金积极应对重大疫情防控，支持建设标准化疾控中心、发热门诊，提高疫情防控能力，全面提升医疗卫生服务水平。保障文体惠民工程资金投入，完善文化馆、图书馆服务基层功能。加大社保资金保障力度，稳步提高城乡低保、特困供养水平，加强中心敬老院等基础设施建设，建立完善城乡困难群体救助保障体系，全面提升虎林社会品质，让社会保险更安全、更普惠。
（三）推进乡村振兴，构建绿色体系。
建立健全实施乡村振兴战略财政投入保障制度，大力扶持特色农业、乡村旅游、农村电商，打造农村特色工业小镇，掀起农村创业热潮。巩固提升粮食综合产能，加大农田水利基础设施建设资金投入。优化涉农资金支出结构，深入推进涉农资金统筹整合，将脱贫攻坚与乡村振兴有机衔接，健全农村社会保障和救助制度，聚焦教育、医疗、养老等重点领域，持续解决“两不愁三保障”突出问题。为发展壮大生物医药产业集群，巩固提升绿色食品产业链，建设区域性新能源产业基地，打造全方位的虎林绿色体系提供财力保障。
（四）深化财政改革，提高管理水平。
全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，持续深化财税改革，加快建立现代财政制度，及时批复年初预算，加快转移支付预算下达，督促单位尽快将资金分解落实到具体项目，尽早发挥资金效益和政策作用。密切跟踪预算执行进展，加强预算执行分析，根据实际情况依法做好预算调整工作。推进预算管理一体化系统建设，推动形成全国统一的预算管理规范和技术标准体系。调整优化支出结构，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，按照管控清单要求继续压减一般性支出。各类结余、沉淀资金要应收尽收，重新安排，要大力提质增效，务必精打细算，把钱用在刀刃上。结合实际，强化事前、事中、事后绩效管控，借助信息化手段打造闭环式管理模式，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，增强财政资金统筹调控能力，提升预算管理水平和政策实施效果。加大财政投资评审力度，加强源头控制，提高财政资金使用效益。防范化解地方政府性债务风险，妥善处理存量债务，严格控制新增债务。
2021年是“十四五”开局之年、建党一百周年，是开启“第二个百年”新征程的起点。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大的监督支持下，迎难而上，奋力拼搏，为虎林建设发展提供坚强的财力保障。
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附件七：关于虎林市2021年社会保险基金预算草案的报告.pdf
