各位代表:

受市政府委托,向市人大常委会报告虎林市2025年财政决算情况,请予审议。

一、2025年全市财政决算情况

2025年,我市牢牢以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习贯彻党的二十大及二十届历次全会精神,完整、准确、全面贯彻新发展理念,主动服务和融入新发展格局,聚力推进经济社会高质量发展。全市财政工作在市委、市政府统筹领导下,自觉接受市人大、市政协监督,牢牢把握稳中求进工作总基调,精准落地加力提效的积极财政政策,严守财经纪律、坚持依法理财、夯实管控效能,全年财政决算情况总体平稳向好。

(一)一般公共预算收支决算情况

一般公共预算收入55100万元(其中:税收收入30340万元,非税收入24760万元),上级补助收入336739万元,债务(转贷)收入68529万元,上年结余47096万元,动用预算稳定调节基金59782万元,调入资金2327万元,收入总计569573万元。一般公共预算支出405463万元,上解上级支出5457万元,债务还本支出13181万元,安排预算稳定调节基金68388万元,调出资金4847万元,支出总计497336万元。收支相抵,年终结余72237万元(中省专项补助资金,下年继续使用),一般公共预算收支是平衡的。

(二)政府性基金收支决算情况

政府性基金预算收入2347万元,上级补助收入2842万元,上年结余39504万元,债务(转贷)收入17146万元,调入资金4847万元,收入总计66686万元。政府性基金预算支出43271万元,债务还本支出9541万元,调出资金2267万元,支出总计55079万元。收支相抵,年终结余11607万元(中省专项补助资金,下年继续使用),政府性基金预算收支是平衡的。

(三)国有资本经营收支决算情况

国有资本经营预算收入60万元,上级补助收入1017万元,上年结余648万元,收入总计1725万元。国有资本经营预算支出566万元,调出资金60万元,支出总计626万元。收支相抵,年终结余1099万元(中省专项补助资金,下年继续使用),国有资本经营预算收支是平衡的。

(四)社会保险基金收支决算情况

社保基金预算收入52088万元,社保基金转移收入6986万元,滚存结余收入31878万元,收入总计90952万元。社保基金预算支出40783万元,社保基金转移支出300万元,支出总计41083万元。收支相抵,年末滚存结余49869万元,社会保险基金预算收支是平衡的。

(五)政府性债务管理情况

1.法定债务余额。截至2025年末,我市法定债务余额420417万元,其中:一般债余额231518万元,专项债余额188899万元(含建鸡高速债务106790万元)。债务率77%,为绿色风险等级。

2.新增债券情况。全年我市共争取债券资金68397万元,其中:一般债券资金58251万元,主要用于城区排水设施改造项目、燃气管道老化更新改造项目、智慧口岸建设项目、学校教学楼建设项目、农村供水保障工程、侵蚀沟治理工程及中小企业账款偿还工作。专项债券资金10146万元,用于PPP污水处理二期建设项目、中小企业账款偿还工作、黑龙江省三江平原虎林灌区工程项目。

(六)转移支付情况

我市上级补助收入340598万元。其中:返还性收入8699万元;一般性转移支付收入304795万元(财力性转移支付收入164970万元,共同事权转移支付收入139825万元),主要包括均衡性转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金收入、固定数额补助收入等;专项转移支付收入27104万元,主要包括社会服务设施建设支持工程项目、药品通过仿制药一致性评价等4项奖励政策资金、“三北”工程补助资金等。

(七)本级预备费使用情况

年初预算安排预备费4000万元,执行中报政府审批使用4000万元,用于当年预算执行中‌自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支,符合《预算法》使用规定。

(八)结转资金使用情况

一般公共预算结转下年支出72237万元,主要包括智慧口岸建设项目、重点镇雨污分流二期建设项目、西大沟生态廊道治理工程项目、教学楼体育馆修缮加固项目、农村供水保障项目、城区排水设施更新改造项目、产业园区基础设施建设项目、燃气管道老化更新改造项目、综合防灾能力建设项目、产粮大县奖励资金及污水处理厂扩建项目等。

(九)本级预算周转金规模

以前年度累计周转金余额67万元,未使用和变动。

(十)预算调整情况

按照《预算法》规定,我们于2025年12月16日将财政收支调整情况向本级人大常委会作出报告,人大常委会审议并通过2025年财政预算调整方案。

二、2025年预算执行情况

(一)聚力深耕财源建设,稳收增收夯实底盘

我市牢牢把握稳中求进工作总基调,精准发挥财政政策调控导向作用,持续巩固拓展经济稳中向好发展态势。一是精准施策赋能市场主体。全面落实减税降费、纾困惠企及产业扶持系列政策,推动财税红利直达快享,切实为市场主体减负纾困、赋能增效,有效提振企业发展信心,夯实财源基础。二是积极争取上级资金。紧扣国家、省级政策导向与资金投向,精准谋划储备优质项目,优化项目包装、申报、推送全流程服务,全力向上争取政策资金支持。2025年,争取新增债券项目44个、到位资金68397万元,同比增长103.7%,超长期特别国债项目3个、到位资金1518万元,各类专项转移支付资金340598万元,与上年持平。为全市重大项目落地建设、重点产业转型升级提供了强有力的资金支撑。三是精细征管筑牢收入底盘。深化税源精细化、网格化管理,联合税务部门常态化开展税费清缴专项行动,强化重点行业、重点企业、重点项目税源动态跟踪监测,做实做强存量税源、培育壮大增量税源;从严规范非税收入征管流程,健全协同征管联动机制,化解征管堵点难题,确保依法征收、应收尽收、颗粒归仓,为全市经济社会高质量发展筑牢坚实财政根基。

(二)严守风险防控底线,筑牢财政安全屏障

牢固树立底线思维,常态化落实党政机关过紧日子长效机制,防范化解各类财政运行风险,全方位筑牢财政安全运行防线。一是坚决兜牢“三保”底线。始终坚持“三保”支出优先保障原则,年初足额投入“三保”预算资金161484万元,同比增长14.5%,构建预算编制审核、执行动态监控、风险应急处置闭环管理体系,精准防范基层运行风险。二是厉行勤俭节约,坚持落实过紧日子要求。从严管控一般性、非刚性非重点支出,持续优化财政支出结构,全年累计压减各类支出3000万元,统筹用于政府债务化解及重点民生领域保障,提升资金精准配置效能。三是稳妥处置存量债务,精准防控债务运行风险。严格落实法定化债要求,年初将化债资金足额纳入年度预算管理,精准兑付到期债务本息11869万元;健全政府债务全流程动态监测、风险预警和常态化管控机制,持续提升债务风险防范化解能力。四是深挖存量资源,提升财政统筹保障能力。全面清查盘点行政事业单位国有资产、闲置资源底数,大力盘活闲置房产、土地等低效资产;集中清理部门沉淀闲置资金,全年累计盘活5379万元,统筹投向重点民生保障领域,持续提升财政资源统筹能力与资金使用效益。

(三)深耕民生普惠保障,增进群众幸福福祉

始终坚持以人民为中心的发展思想理念,精准加大民生领域投入力度。2025年,全市民生支出344284万元,占一般公共预算支出的84.9%,全力保障各项民生政策落地、民生实事见效,持续增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。

1.筑牢民生保障底线。精准强化就业优先保障,投入3343万元兑现稳就业扶持举措,重点安置就业困难人员、帮扶失业人员再就业,全域就业形势总体平稳向好;投入32173万元保障城乡居民及机关事业单位养老保险运行,各类社会保险参保覆盖率持续提升;投入3797万元用于城乡居民最低生活保障、投入1222万元保障城乡特困人员供养及困难群众临时救助,足额落实残疾人护理补贴、流浪乞讨人员救助、孤儿基本生活保障等专项补助政策,全方位织牢社会保障兜底体系。

2.夯实育人惠民根基。持续加大教育领域财政投入,投入703万元补齐义务教育薄弱环节短板,完成3200平方米运动场地及22368平方米附属设施维修改造,义务教育优质均衡建设取得阶段性成效;投入469万元优化办学硬件条件,补充教学仪器及图书资料,覆盖师生3874人;投入597万元学前教育专项经费,配齐教学物资及150套生活设施设备,全面落实公办园学前一年免保教费政策,学前教育普惠率、入园率、巩固率全部达标;投入1260万元实施学生营养改善计划,保障学生身心健康发展,助力区域教育教学质量稳步提升。

3.提升人居环境品质。统筹城乡建设财力,全年投入2225万元实施城市供水管网及地下管网更新改造工程;投入660万元用于生活垃圾转运处置、违建整治、污水治理等生态环境提升项目;投入1920万元推进全民健身中心建设;投入1180万元实施殡仪馆提档升级改造项目;投入585万元推进装配式公厕布设、道路照明、楼体亮化、城区绿化等民生配套工程。城市建设精细化管理水平持续提升,我市成功获评第七批“绿水青山就是金山银山”实践创新基地称号。

4.丰富群众精神生活。强化文旅公共服务保障,全年投入1022万元保障文化馆、图书馆、博物馆免费开放,完善基层公共文化服务体系;投入598万元搭建智慧旅游数字化服务平台;投入305万元推进虎头景区、虎头要塞遗址基础设施提质改造;投入108万元常态化开展“珍宝岛之夏”、黑龙江省界江界湖联盟大会、全国夏季“村晚”等文体惠民品牌活动。我市成功获评“四季游钓之城”,区域文旅品牌影响力持续扩大,群众精神文化生活更加丰富多元。

(四)深化财政治理改革,提升管控效能水平

坚持守正创新与联系实际相结合、围绕财政管理重点领域、重点工作,建立健全财政科学管理试点。一是深化零基预算改革。实行全项目零基审核,不以上年度支出规模作为下一年预算依据,所有支出项目每年重新论证必要性,常态化开展项目论证、预算评审,依据政策及轻重缓急建立项目优先顺序。二是全方位落实过紧日子。健全过紧日子长效机制、一般性支出压减机制,创新“三公”经费管控措施,完善日常运维经费管理,严格专项工作经费管理,严控论坛展会等活动支出,强化新增资产配置管理,集中财力办大事。三是巩固提升预算绩效管理。健全绩效指标体系,完善预算绩效运行监控,优化绩效评价结果运用,不断提升资金使用效益。四是严控政府债务管理。坚持风险防控为主线,依法合规规范举债融资,坚决遏制隐性债务增量,稳妥化解存量债务,牢牢守住财政安全底线。五是加大财会监督力度。深入开展财会监督专项行动,统筹监督合力,整治财经领域突出问题,全面提升财政资金运行的规范性、安全性、有效性。六是完善国有资产资源统筹。对全市各单位占有、使用、管理的闲置房屋、土地等资源逐宗逐项排查,建立专项清查台账,健全完善国有资产长效管理机制。

三、财政预算执行中需要关注的问题

在肯定成绩的同时,当前财政运行仍面临不少困难:收支缺口持续扩大,收支平衡压力加大,“三保”等刚性支出不断增长,政府债务风险防控仍需持续加固。下一步,我们将坚持问题导向,攻坚克难,全力推动虎林财政工作提质增效、再上新台阶。

以上汇报,不当之处,请批评指正。